La gestion des risques financiers en entreprise | Cofinia Conseil Inc.

Les risques financiers et économiques font partie de la réalité quotidienne des entreprises, quelle que soit l’industrie. Peu importe la taille de l’organisation, les chefs d’entreprise doivent consacrer du temps à planifier la stratégie financière, à mettre en place une structure financière optimale et à analyser le marché, la concurrence et les tendances futures afin d’assurer une croissance durable.

Qu’est-ce que le risque financier?

Le risque financier fait référence à la possible perte d’argent ou à l’incertitude concernant la performance d’un investissement. Les risques financiers ou d’insolvabilité sont généralement dû à l’instabilité des marchés financiers et du crédit ou à l’incapacité de respecter ses obligations financières.

Le risque financier désigne le risque associé à toute forme de financement. Le risque peut être compris comme un retour sur investissement nul ou comme un bénéfice inférieur à ce qui était attendu.

Quels sont les types de risques financiers?

 

1.   Risque de crédit/contrepartie

Le risque de crédit représente la possibilité de subir des pertes financières lorsque l’une des parties d’un contrat financier ne respecte pas ses obligations de paiement. La rupture du contrat est généralement causée par la diminution de la solvabilité des emprunteurs. Cependant, elle peut également être liée à une faillite, des pertes, des problèmes de liquidité ou même un manque de volonté de payer. Ce type de risque est généralement associé aux institutions bancaires, mais il se produit également dans les entreprises. Par exemple, lorsqu’une entreprise fait une vente à terme et que le client ne paye pas les montants convenus.

2.   Risque de liquidité

Le risque de liquidité survient lorsque l’une des parties d’un contrat financier dispose d’actifs, mais n’a pas suffisamment de liquidité pour respecter ses obligations financières. L’une des causes possibles est une mauvaise gestion des flux de trésorerie. Si une entreprise n’est pas dans la mesure de vendre ses actifs, qu’elle a des pertes régulières ou qu’elle ne peut pas couvrir ses dettes, elle pourrait se retrouver en situation d’illiquidité.

L’équipe Cofinia a développé un outil de gestion des liquidités afin d’aider nos clients à optimiser celle-ci. Vous la trouverez dans la section ‘’outils gratuits’’ sur notre site web (Cofinia outils gratuits)

3.   Risque de marché

Ce type de risque est lié aux marchés financiers. Il existe quatre types de risques de marché:

●     Risque de taux

Le risque de taux est associé à la hausse ou à la baisse des taux d’intérêt à un moment inopportun. Par exemple, si vous avez une hypothèque et que votre taux d’intérêt augmente, le montant de votre mensualité sera plus élevé ou vous aurez plus de mensualités à payer.

●     Risque de change

Le risque de change est associé à la fluctuation du taux de change. Un investissement pourrait perdre de la valeur suite à une fluctuation négative.

●     Risque actions

Le risque actions fait référence à la possibilité de perdre du capital entre le moment de l’achat d’un actif et sa revente.

●     Risque sur matières premières

Comme son nom l’indique, le risque de matières premières fait référence à l’évolution du prix des matières premières suite à des changements politiques ou réglementaires. Les entreprises du secteur de l’énergie ainsi que celles impliquées dans la transformation ou la production de matières premières sont particulièrement affectées par ce risque.

4.   Risque opérationnel

Le risque opérationnel survient lorsqu’un évènement imprévisible entraîne des pertes pour une entreprise. Ce type de risque est lié à des erreurs technologiques, des erreurs humaines, des processus internes défectueux ou des évènements externes (fraude, catastrophes, etc.). ll fait référence au risque associé aux carences ou aux défaillances dans les processus et ressources des activités quotidiennes d’une organisation. C’est un risque inhérent aux activités d’une entreprise, mais il peut être géré.

 

Conseils pour gérer les risques d’entreprise

 

1.   Identifier les risques potentiels

La gestion des risques commence par l’identification des risques financiers qui pourraient affecter votre entreprise. Vous pouvez commencer par analyser le bilan de l’entreprise afin d’obtenir un aperçu de votre liquidité, de vos dettes, du risque de taux d’intérêt, du risque de la volatilité des prix des matières premières, etc. Vous devriez également examiner l’état des résultats et l’état des flux de trésorerie afin de savoir comment vos résultats fluctuent au fil du temps.

2.   Calculer le retour sur investissement (RSI)

Évaluer votre retour sur investissement vous permet d’obtenir des informations précieuses sur votre activité et votre gestion financière. Cette stratégie minimise vos risques financiers puisqu’elle vous permet d’analyser le niveau de risque lié à chaque investissement et donc de prendre des décisions comportant moins de risque.

3.   Réaliser la modélisation financière de votre activité

La mise en place d’une modélisation financière permet de prévoir la performance financière d’une entreprise ainsi que l’évolution de ses états financiers. Les prévisions se basent sur des réelles et prennent en compte différentes hypothèses et différents scénarios afin de dresser un portrait réaliste.  Elle permet aux entreprises de prendre des décisions informées. (Article Cofinia modèle financier)

4.    Diversifier vos risques

La diversification financière est une stratégie qui consiste à investir dans différentes classes d’actifs. Les entreprises devraient avoir un portefeuille diversifié afin de réduire les risques financiers et économiques. Les organisations devraient investir dans des actifs à haut risque et à faible risque.

5.   Consulter un expert en finance

Cofinia se spécialise dans l’optimisation financière pour les petites et moyennes entreprises. Nos services incluent la création de projections financières, la réalisation de modélisation financière, l’évaluation des projets d’investissement ainsi que l’analyse de la rentabilité de vos produits et services. N’hésitez pas à nous contacter si vous avez des questions ou si vous souhaitez obtenir une évaluation gratuite!

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